ORGANIZATIONAL BASES OF AUDIT AND FINANCIAL MONITORING OF ECONOMIC SECURITY IN THE SPHERE OF COUNTERACTION OF LEGALIZATION OF CRIMINAL PROFITS AND FINANCING OF TERRORISM IN UZBEKISTAN
##plugins.themes.bootstrap3.article.sidebar##
Published:
Dec 24, 2019
License:
Это произведение доступно по лицензии Creative Commons «Attribution-ShareAlike» («Атрибуция — На тех же условиях») 4.0 Всемирная
Это произведение доступно по лицензии Creative Commons «Attribution-ShareAlike» («Атрибуция — На тех же условиях») 4.0 Всемирная
Issue
Section
Статьи
##plugins.themes.bootstrap3.article.main##
Abstract
This article is devoted to the creation and further improvement of the organizational foundations of auditing and financial monitoring of economic security in the sphere of countering the legalization of proceeds from crime and the financing of terrorism in Uzbekistan. It is proposed to organize systematic international cooperation to study the experience of applying advanced forms and methods of auditing and monitoring financial transactions in order to identify the laundering of criminal proceeds and the financing of terrorism in Eurasian countries.
##plugins.themes.bootstrap3.article.details##
How to Cite
Khodjaeva, M. (2019). ORGANIZATIONAL BASES OF AUDIT AND FINANCIAL MONITORING OF ECONOMIC SECURITY IN THE SPHERE OF COUNTERACTION OF LEGALIZATION OF CRIMINAL PROFITS AND FINANCING OF TERRORISM IN UZBEKISTAN. Scientific Research Archive, 1(1), 10. Retrieved from https://ejournal.tsue.uz/index.php/archive/article/view/185
References
1 Закон Республики Узбекистан "О противодействии легализации
доходов, полученных от преступной деятельности, и финансированию
терроризма" (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2004
г., N 43, ст. 451)
2 Правила внутреннего контроля по противодействию легализации
доходов, полученных от преступной деятельности, и финансированию
терроризма для аудиторских организаций (Утверждены
Постановлением от 13.10.2009 г. МФ N 102 и Департамента по борьбе с
налоговыми, валютными преступлениями и легализацией преступных
доходов при Генеральной прокуратуре N 42, зарегистрированным МЮ
03.11.2009 г. N 2035)
3 Положение о Департаменте по борьбе с экономическими
преступлениями при Генеральной прокуратуре Республики Узбекистан
(Приложение 1 к Указу Президента РУз (N УП-5446 от 23.05.2018 г.)
4 Методология оценки рисков легализации доходов, полученных от
престyпной деятельности, и финансирования терроризма в
деятельности аудиторских организаций (Минфин РУз от 17.09.2018)
5 Рекомендации по организации работы по оценке рисков легализации
доходов, полученных от преступной деятельности, и финансирования
терроризма в аудиторских организациях (Минфин РУз от 17.09.2018)
6 Постановление Президента Республики Узбекистан «Об образовании
межведомственной комиссии по противодействию легализации
доходов, полученных от преступной деятельности, финансированию
терроризма и финансированию распространения оружия массового
уничтожения (N ПП-3947 от 20.09.2018 г.)
7 FATF Guidance on the Risk-Based Approach for Accountants -
http://www.fatf-gafi.org/publications
8 The FATF Recommendations are the internationally endorsed global
standards against money laundering and terrorist financing - http://www.fatfgafi.org/publications
9 Руководство по основанному на оценке риска подходу для бухгалтеров.
17 июня 2008 г.© FATF/OECD 2008. Неофициальный перевод с английского
на русский.
10.Khodjaeva, M. (2019). ИСПОЛЬЗОВАНИЕ АНАЛИТИЧЕСКИХ ПРОЦЕДУР В АУДИТЕ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ. Архив научных исследований, 1(1), 62. извлечено от https://journal.tsue.uz/index.php/archive/article/view/ispolzovanie-analiticheskix-procedur
доходов, полученных от преступной деятельности, и финансированию
терроризма" (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2004
г., N 43, ст. 451)
2 Правила внутреннего контроля по противодействию легализации
доходов, полученных от преступной деятельности, и финансированию
терроризма для аудиторских организаций (Утверждены
Постановлением от 13.10.2009 г. МФ N 102 и Департамента по борьбе с
налоговыми, валютными преступлениями и легализацией преступных
доходов при Генеральной прокуратуре N 42, зарегистрированным МЮ
03.11.2009 г. N 2035)
3 Положение о Департаменте по борьбе с экономическими
преступлениями при Генеральной прокуратуре Республики Узбекистан
(Приложение 1 к Указу Президента РУз (N УП-5446 от 23.05.2018 г.)
4 Методология оценки рисков легализации доходов, полученных от
престyпной деятельности, и финансирования терроризма в
деятельности аудиторских организаций (Минфин РУз от 17.09.2018)
5 Рекомендации по организации работы по оценке рисков легализации
доходов, полученных от преступной деятельности, и финансирования
терроризма в аудиторских организациях (Минфин РУз от 17.09.2018)
6 Постановление Президента Республики Узбекистан «Об образовании
межведомственной комиссии по противодействию легализации
доходов, полученных от преступной деятельности, финансированию
терроризма и финансированию распространения оружия массового
уничтожения (N ПП-3947 от 20.09.2018 г.)
7 FATF Guidance on the Risk-Based Approach for Accountants -
http://www.fatf-gafi.org/publications
8 The FATF Recommendations are the internationally endorsed global
standards against money laundering and terrorist financing - http://www.fatfgafi.org/publications
9 Руководство по основанному на оценке риска подходу для бухгалтеров.
17 июня 2008 г.© FATF/OECD 2008. Неофициальный перевод с английского
на русский.
10.Khodjaeva, M. (2019). ИСПОЛЬЗОВАНИЕ АНАЛИТИЧЕСКИХ ПРОЦЕДУР В АУДИТЕ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ. Архив научных исследований, 1(1), 62. извлечено от https://journal.tsue.uz/index.php/archive/article/view/ispolzovanie-analiticheskix-procedur